2023年10月，国务院国资委发布《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规[2023]74号）,严禁各类虚假贸易业务的开展，并三令五申如企业再发生虚假贸易，则涉及企业就地免职，免职后再查。国资委继续紧盯屡禁不止的“牛皮癣”问题，对融资性贸易、“空转”“走单”虚假业务问题“零容忍”，并强调要持续深化中央企业违规经营投资责任追究工作。

虚假贸易“十不准”

1.不准开展背离主业的贸易业务

2.不准参与特定利益关系企业间开展的无商业目的的贸易业务

3.不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节

4.不准开展任何形式的融资性贸易

5.不准开展对交易标的没有控制权的空转、走单等贸易业务

6.不准开展无商业实质的循环贸易

7.不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务

8.不准开展风险较高的非标仓单交易

9.不准违反会计准则规定确认代理贸易收入

10.不准在内控机制缺乏的情况下开展贸易业务

为全面落实从严治党要求，坚决根治虚假贸易业务各类问题，国资委进一步明确了防范手段。要求各中央企业加强监控手段，提高信息系统及数据应用水平，要在司库等信息系统中开发应用贸易业务风险管理功能模块，利用信息技术手段防控各类虚假贸易业务。

数智赋能，防范风险，用友五大措施助力企业虚假贸易监控

为响应政策要求，积极应对企业虚假贸易隐患，用友BIP全球司库依托于数据中台、智能AI、风险模型等先进的数智化技术，为企业打造 虚假贸易监控平台。，平台从采购、销售和税务中获取数据，并在数据中台进行数据沉淀，通过大数据和智能AI集合风险指标模型等能力，对融资性贸易、空转走单和虚构交易进行风险模型定义，在合同、订单、发票、结算等业务中进行异常拦截或预警，并可在事后对虚假贸易进行风险分析和整改。

用友BIP全球司库虚假贸易监控架构

用友BIP全球司库提供五大数智化风险措施，有效防范企业虚假贸易行为：

1.数据中台统一加工处理：用友BIP全球司库通过数据中台能力，可以直接将前端业务中的合同、商品、订单及发票等信息进行统一沉淀，统一接入、清洗和治理，并将处理后的数据作为虚假贸易监控重要的、统一的数据来源。

2.风险指标出厂即预置：用友BIP全球司库已经预置了系列风险指标，例如：交易对手异常、合同信息异常、购销订单关系异常、金额和交易频率异常，货权转移异常、结算方式异常等指标，同时也支持灵活自定义风险指标。

以“上下游交易对手是否同属一个集团”风险指标为例，产品根据合同、订单、出入库、物流、发票和结算数据还原购销行为，采用深度优先搜算法依据贸易关键要素识别贸易链异常点，并结合社会化大数据对客商交易对手方的关联关系进行全方位画像，支持穿透多层级持股和投资关系，辅以关键人的筛查，以建立对同一实控人的识别。

3.风险模型自定义搭建：在风险指标库建立完成后，进行“融资性贸易模型”、“空转走单贸易模型”、“虚构交易模型”等模型的搭建，企业可选取所需要的已预置或自定义的风险指标。

4.风险环节灵活可配：用友BIP全球司库产品能够将风控模型灵活配置到“合同、订单、货权转移、发票以及结算”等任意环节。将虚假贸易识别的判断前移，从采购、销售前端业务，到发票确认和结算支付的最终环节，都可以实时的进行风险拦截并进行人工核查，避免在业务开展过程中的虚假贸易，及时止损。

事前风险监控示例图

5.事后风险分析及整改：用友BIP全球司库可在事后建立虚假贸易监控分析和整改，通过分析大屏展示虚假贸易风险发生次数、频率、集中时间段、集中板块，可以为后续对下属单位考核提供相关依据。同时，产品可以定时将虚假贸易风险监控报告发送给企业中高层，并通过系统进行方案整改，从而进一步优化虚假贸易监控风控模型，形成整体闭环的管理。

风控合规、模式再造，用友BIP全球司库全面支持贸易合规性的变革与创新

用友BIP全球司库不断研究贸易业务特征、政策动态的历程中，沉淀了大量的贸易数字化经验，并不断丰富贸易业务的四大模型，包括业务模型、盈利模型、管控模型、风控模型。并且依托于已有的贸易应用和模型体系，可以更加精准的构筑“虚假贸易”防线，深入业务本身进行风险防范。同时，基于贸易全域数据沉淀，在全面满足合规要求的前提下，合理、充分的发挥金融、现货、物流等各项能力，创造更多的商业可能。

用友BIP全球司库系统虚假贸易监控系统有效加强企业对虚假贸易风险的重点审核，以及在必要时实施布控，并及时将有关情况通报统计、风险管理、企业稽查等相关部门，实施综合管控。

企业可以根据系统提供的风险信息、风险报告、风险分析等信息，对有虚假贸易风险的监管进行查验，根据查验结果，形成风险分析研判与监管查验印证的互动，进一步提高布控指令的针对性和有效性，实现精准打击。同时，可以对系统通报的存在虚假贸易风险的信息逐步维护成高风险企业参数，强化风险管控力度、加强监管。

用友BIP全球司库持续释放更多的商业新动能，为贸易企业的发展提供了更多可能，帮助企业实现贸易业务从被动监控走向自主管控、从行为强制走向智能合规、从固定模式走向商业创新的新模式，以数智化能力助力贸易企业转型升级。